Indagine patrimoniale su una società: cosa contiene e rivela

L'indagine patrimoniale su una società risponde a una domanda che visura e bilancio, da soli, non chiudono: se il debitore è una ditta individuale, una SNC o SAS, una SRL o una SPA, che cosa è aggredibile oggi e a nome di chi. Il report integra i registri pubblici con rapporti bancari, immobili, veicoli e, per le società di persone, redditi, ma non garantisce un bene né un saldo: descrive ciò che risulta alla data dell'indagine. Qui: cosa dicono già le fonti pubbliche, cosa aggiunge l'indagine, chi risponde dei debiti in ciascuna forma giuridica, costi e limiti.

Fonti e listino verificati il 30 settembre 2026; prezzi IVA esclusa, tempi di evasione come dichiarati a listino.

Cosa dicono già le fonti pubbliche

Il registro delle imprese è il punto di partenza e chiunque può consultarlo. La visura ordinaria riporta denominazione, sede, partita IVA, forma giuridica, oggetto e capitale sociale, cariche e "titolari e soci con relative quote" secondo quanto risulta depositato (per le SPA non quotate l'elenco dei soci è quello riferito alla data di approvazione dell'ultimo bilancio, art. 2435, secondo comma, c.c.); la storica aggiunge le modifiche dalla costituzione (Registro Imprese, visura camerale). Il fascicolo aggiunge statuto o patti sociali, partecipazioni in altre società e "l'ultimo bilancio depositato" (Registro Imprese, fascicolo). Le società di capitali depositano il bilancio entro trenta giorni dall'approvazione (art. 2435 c.c., richiamato per le SRL dall'art. 2478-bis c.c.); ditte individuali e società di persone, di regola, non lo depositano (l'obbligo di redigerlo con le regole delle SPA riguarda solo le SNC e SAS i cui soci illimitatamente responsabili siano tutti società di capitali italiane, di altri Stati dell'Unione europea o di altri Stati purché giuridicamente assimilabili alle società a responsabilità limitata dell'Unione, con l'eventuale bilancio consolidato, art. 111-duodecies disp. att. c.c.), quindi sui loro risultati economici manca una fonte pubblica periodica; immobili, veicoli, protesti e pregiudizievoli restano comunque consultabili nei rispettivi registri.

Accanto alla visura ci sono il registro dei protesti delle Camere di commercio, dove la notizia di ogni protesto "è conservata nel Registro Protesti per 5 anni dalla sua pubblicazione", salvo cancellazione anticipata su istanza dell'interessato, per esempio dopo il pagamento (Registro Imprese, protesti), le pregiudizievoli in conservatoria (ipoteche giudiziali, pignoramenti, sequestri) e la sezione della visura su procedure concorsuali e scioglimenti. Sono i dati di una verifica di solvibilità pre-affidamento: dicono se la società esiste, chi la amministra e se ha già lasciato segnali di difficoltà, che da soli non provano l'insolvenza. Non dicono dove tiene i conti né quanto valgono davvero i suoi immobili, e sul patrimonio dei soci offrono solo intestazioni sparse nei singoli registri, non un quadro d'insieme.

Cosa aggiunge l'indagine patrimoniale su una società

Il report parte dalle fonti pubbliche e le supera in quattro direzioni.

• Rapporti bancari e postali con capienza. Gli istituti presso cui la società risulterebbe intrattenere rapporti attivi, per quanto emerge da fonti lecitamente consultabili, banche ordinarie e circuito postale comprese le carte prepagate: è il perimetro dell'Indagine Bancaria Full (AB102), compresa nei tre pacchetti insieme all'indicazione di capienza, che sul servizio bancario ordinato da solo è un'opzione a pagamento (40 euro). La capienza è un dato indicativo e non vincolante, non un saldo, e non è disponibile per conti online, carte prepagate e rapporti atipici. Non è un estratto conto: l'archivio dei rapporti finanziari non è liberamente consultabile dai privati, vi si accede solo per i canali di legge come la ricerca ex art. 492-bis c.p.c., e le somme pignorate emergono dalla dichiarazione che la banca rende come terzo dopo il pignoramento (art. 547 c.p.c.), contestabile davanti al giudice dell'esecuzione (art. 549 c.p.c.).
• Immobili e veicoli su base nazionale: intestazioni risultanti a catasto e veicoli al PRA; i pacchetti per ditte individuali e per SRL/SPA aggiungono il controllo di protesti, negatività e pregiudizievoli (ipoteche giudiziali, pignoramenti), mentre l'ispezione ipotecaria completa di un immobile, con i gravami trascritti, è il servizio separato Catasto con gravami in conservatoria (AV101, 69 euro). Un capannone ipotecato non è capienza per l'intero valore: conta quanto resta dopo il credito garantito ancora dovuto, il grado dell'ipoteca e i costi dell'esecuzione.
• Redditi, dove la forma giuridica non deposita bilanci: il pacchetto SAS/SNC include un'indagine reddituale che "permette di verificare i redditi della società in assenza di presentazione del bilancio"; per la ditta individuale il reddito d'impresa è dichiarato dall'imprenditore persona fisica: un'indicazione sintetica della tipologia dei redditi degli ultimi tre anni si ottiene con il modulo separato Capacità reddituale (AT100, 250 euro), non compreso nel pacchetto AQ130.
• Esponenti, cariche e partecipazioni (pacchetto SRL/SPA). Oltre a chi amministra e a chi detiene le quote, dati già presenti in visura, il pacchetto AQ119 riporta le cariche e le partecipazioni risultanti dalle fonti camerali e il rintraccio degli esponenti: per una SRL o SPA è il ponte verso l'eventuale indagine sulle persone, che è un incarico distinto.

L'indagine non prevede, di regola, il contatto con il debitore; l'informativa agli interessati è resa nelle forme e nei tempi consentiti dalla disciplina di settore. L'indagine è svolta da un'agenzia con licenza prefettizia su incarico scritto che indica il diritto da far valere in sede giudiziaria, cioè il credito, i principali elementi di fatto che giustificano l'indagine e il termine ragionevole entro cui concluderla, così da documentare la finalità e il legittimo interesse del trattamento (artt. 5, par. 2, e 6, par. 1, lett. f, GDPR); i limiti di liceità sono descritti nella guida sull'indagine patrimoniale su persona fisica.

Chi risponde dei debiti: ditta individuale, SNC e SAS, SRL e SPA

Il perimetro utile del report dipende da chi, per legge, risponde delle obbligazioni sociali.

• Ditta individuale. Non esiste un patrimonio separato: l'imprenditore risponde "con tutti i suoi beni presenti e futuri" (art. 2740 c.c.). Indagare la ditta significa indagare la persona, casa e conti personali compresi.
• SNC. "Tutti i soci rispondono solidalmente e illimitatamente per le obbligazioni sociali" e il patto contrario "non ha effetto nei confronti dei terzi" (art. 2291 c.c.).
• SAS. Gli accomandatari rispondono "solidalmente e illimitatamente", gli accomandanti, di regola, "limitatamente alla quota conferita" (art. 2313 c.c.); l'accomandante risponde però illimitatamente se consente che il suo nome compaia nella ragione sociale o se compie atti di amministrazione (art. 2314 e art. 2320 c.c.). La visura dice chi è accomandatario e chi accomandante.
• Beneficio di escussione. Nelle SNC e nelle SAS iscritte nel registro i creditori, "anche se la società è in liquidazione, non possono pretendere il pagamento dai singoli soci, se non dopo l'escussione del patrimonio sociale" (art. 2304 c.c., dettato per la SNC ed esteso alla SAS dal rinvio dell'art. 2315 c.c.). Il beneficio opera nella fase esecutiva: il creditore può ottenere il titolo, anche un decreto ingiuntivo, contro il socio illimitatamente responsabile e, di regola, può pignorarne i beni solo dopo aver escusso il patrimonio sociale o averne provato l'insufficienza; la violazione dell'art. 2304 il socio la fa valere con l'opposizione all'esecuzione (Cass. 1040/2009). Il beneficio non opera, invece, se il decreto ingiuntivo ha condannato il socio in solido con la società, in via diretta e incondizionata, e il socio non lo ha opposto: il titolo definitivo vale contro di lui come debitore diretto e il creditore può agire subito anche sui suoi beni (Cass. 27367/2025, testo pubblicato dall'Avvocatura INPS; nota di Brocardi). Il report sulla società offre elementi per valutare e documentare quell'insufficienza; se bastino nel caso concreto lo valuta l'avvocato.
• SRL e SPA. "Per le obbligazioni sociali risponde soltanto la società con il suo patrimonio" (art. 2462 e art. 2325 c.c.). Le eccezioni sono strette: in caso di insolvenza della società il socio unico risponde illimitatamente per le obbligazioni sorte nel periodo in cui deteneva l'intera partecipazione, se i conferimenti non erano stati eseguiti o la pubblicità dell'unico socio non era stata attuata; gli amministratori rispondono verso i creditori sociali "per l'inosservanza degli obblighi inerenti alla conservazione dell'integrità del patrimonio sociale", con un'azione che i creditori possono proporre "quando il patrimonio sociale risulta insufficiente al soddisfacimento dei loro crediti" (art. 2476, sesto comma, c.c. per la SRL, art. 2394 c.c. per la SPA). Se la società è in liquidazione giudiziale l'azione dei creditori non spetta più al singolo creditore ma al curatore (art. 255 d.lgs. 14/2019; per la SPA anche l'art. 2394-bis c.c., che nel testo in vigore dal 29 aprile 2026 fissa un termine di decadenza di due anni dalla sentenza di apertura). Sono azioni da accertare in giudizio, con la prova della violazione e del danno, non pignoramenti: la convenienza va valutata con l'avvocato.

Quando indagare anche i soci, dunque: sempre per la ditta individuale; di regola per SNC e SAS, limitatamente ai soci illimitatamente responsabili (nella SAS gli accomandatari), che sono il secondo debitore; per SRL e SPA solo con un titolo di responsabilità personale distinto dalla quota o dalla carica, come una fideiussione, la posizione di socio unico nei casi degli artt. 2462 e 2325 o le somme riscosse in base al bilancio finale di liquidazione. Se una società di capitali è stata cancellata dal registro, i creditori non soddisfatti agiscono verso i soci "fino alla concorrenza delle somme da questi riscosse in base al bilancio finale di liquidazione" e verso i liquidatori in caso di colpa (art. 2495 c.c.); per SNC e SAS i soci illimitatamente responsabili continuano a rispondere senza limite e gli accomandanti fino alla quota di liquidazione (art. 2312 e art. 2324 c.c.). I debiti non si estinguono con la cancellazione ma passano ai soci secondo il regime di responsabilità di ciascuno (Cass. Sez. Un. 6070/2013, testo sul sito della Cassazione; nota di Diritto Bancario).

Liquidazione e liquidazione giudiziale: i segnali da leggere

Una società "in liquidazione" in visura è ancora un debitore ordinario: i suoi beni si possono pignorare, salvo che dalla visura risultino misure protettive o una procedura aperta, e in SNC e SAS resta il beneficio di escussione (art. 2304 c.c.). Diverso è lo stato di insolvenza, che il Codice della crisi definisce come lo stato del debitore "che si manifesta con inadempimenti od altri fatti esteriori, i quali dimostrino che il debitore non è più in grado di soddisfare regolarmente le proprie obbligazioni" (art. 2 d.lgs. 14/2019). La liquidazione giudiziale riguarda gli imprenditori commerciali insolventi che non dimostrano di essere impresa minore (art. 121) e non si apre se i debiti scaduti e non pagati risultanti dall'istruttoria sono complessivamente inferiori a 30.000 euro (art. 49, comma 5). Dall'apertura, "salvo diversa disposizione della legge", "nessuna azione individuale esecutiva o cautelare" può "essere iniziata o proseguita sui beni compresi nella procedura" (art. 150); in SNC, SAS e SAPA la sentenza apre la procedura anche nei confronti dei soci illimitatamente responsabili (art. 256). Il blocco delle esecuzioni individuali scatta anche prima e fuori dalla liquidazione giudiziale: con le misure protettive della composizione negoziata, dal giorno in cui l'istanza è pubblicata nel registro delle imprese, ma solo verso i creditori a cui le misure si riferiscono (tutti o alcuni, esclusi i crediti di lavoro) e finché restano efficaci, perché l'omesso o tardivo deposito del ricorso di conferma le rende inefficaci (art. 18 e art. 19); con la domanda di concordato preventivo o di omologazione degli accordi, se il debitore le ha chieste, dalla pubblicazione della domanda (art. 54, comma 2); con la liquidazione controllata dell'impresa minore, che richiama l'art. 150 (art. 270). Questi eventi sono pubblicati o iscritti nel registro delle imprese, ma la visura può essere in ritardo: la sentenza di apertura produce effetti dalla sua pubblicazione e il divieto dell'art. 150 decorre dal giorno della dichiarazione di apertura, mentre verso i terzi gli effetti decorrono dall'iscrizione nel registro (art. 49, comma 4). Rileggere la visura a ridosso della notifica riduce il rischio, senza azzerarlo. Una liquidazione giudiziale aperta sposta la strategia dal pignoramento alla domanda di ammissione al passivo; per gli altri strumenti di regolazione della crisi la disciplina va verificata caso per caso.

Dal report al pignoramento presso terzi

Il pignoramento "di crediti del debitore verso terzi" si esegue con atto notificato al terzo e al debitore (art. 543 c.p.c.). Per una società il terzo tipico è la banca individuata dal report; possono esserlo anche i clienti che le devono fatture, se il creditore li conosce dal proprio rapporto commerciale. La procedura è nella guida sul pignoramento presso terzi, le cautele sul conto in come trovare la banca del debitore. Con titolo esecutivo e precetto, decorso il termine dell'art. 482 c.p.c. o anche prima se il presidente del tribunale la autorizza per pericolo nel ritardo, resta disponibile la ricerca telematica ex art. 492-bis c.p.c., con cui l'ufficiale giudiziario accede all'anagrafe tributaria "compreso l'archivio dei rapporti finanziari" (art. 492-bis c.p.c.): l'indagine stragiudiziale è una scelta preparatoria, utile per decidere se e dove agire; la ricerca telematica è uno strumento del processo esecutivo, non un'alternativa obbligata.

Costi e tempi

Listino del 30 settembre 2026, IVA esclusa. I tre pacchetti hanno evasione dichiarata in 14 giorni lavorativi, 10 con l'evasione urgente (supplemento di 25 euro).

• Patrimoniale DITTE INDIVIDUALI (AQ130), 210 euro: banche e Poste con capienza, immobili e veicoli su base nazionale, negatività e pregiudizievoli.
• Patrimoniale SRL/SPA (AQ119), 229 euro: banche e Poste con capienza, immobili e veicoli, protesti e pregiudizievoli e, in più, cariche e partecipazioni e rintraccio degli esponenti.
• Patrimoniale SAS/SNC (AQ121), 259 euro: banche e Poste con capienza, indagine reddituale sulla società, immobili e veicoli; protesti e pregiudizievoli non sono elencati a listino per questo pacchetto.
• Solo la parte bancaria: Indagine Bancaria Full (AB102), 150 euro, 14 giorni lavorativi o 10 con l'evasione urgente (25 euro in più); l'indicazione di capienza, compresa nei pacchetti, sul servizio singolo è un'opzione da 40 euro.
• Prima della fornitura, non dopo l'insoluto: i pre-affidamento costano 16 euro (Prefido MIX, WS104, 4-6 ore, esposizioni fino a 5.000 euro), 20 euro (Prefido OMNIA, WS105, 1 ora, fino a 10.000 euro) e 40 euro (Prefido INFODATA, WS106, 7 giorni lavorativi, riducibili con supplemento).

Il criterio di scelta è la proporzione tra costo del report, valore del credito e costo della procedura che un esito negativo permette di evitare.

Limiti ed errori da evitare

• Il report non garantisce l'esistenza di un bene alla data del pignoramento, il saldo di un conto, la recuperabilità del credito né la deducibilità fiscale della perdita.
• Leggere il capitale sociale come una garanzia: contano i beni concretamente aggredibili, il loro valore di realizzo e i gravami che li pesano.
• Trattare i soci di una SRL come soci di una SNC: la quota da sola non li rende debitori; servono una garanzia personale, i casi di legge del socio unico o le somme riscosse in base al bilancio finale di liquidazione, mentre la responsabilità dell'amministratore segue presupposti propri.
• Pignorare i beni del socio di SNC o SAS senza aver escusso il patrimonio sociale o senza poterne provare in concreto l'insufficienza (art. 2304 c.c.), salvo che il titolo, per esempio un decreto ingiuntivo non opposto dal socio, lo condanni in solido con la società in via diretta e incondizionata (Cass. 27367/2025).
• Confondere la liquidazione volontaria, che lascia pignorabili i beni, con la liquidazione giudiziale o controllata e con le misure protettive pubblicate nel registro delle imprese, che possono bloccare le azioni dei creditori interessati.
• Notificare a una banca o a una sede indicate da un report vecchio di mesi: indagine e azione vanno sincronizzate.

Domande frequenti

Serve il titolo esecutivo per ordinare l'indagine su una società?

No. Serve un incarico scritto che indichi il credito da far valere, documentato da fattura, contratto o decreto ingiuntivo, oppure il mandato del legale che lo tutela, i fatti che giustificano la ricerca e il termine entro cui concluderla: l'incarico documenta la finalità di tutela del credito su cui si fonda il trattamento per legittimo interesse (art. 6, par. 1, lett. f, GDPR, art. 8 delle regole deontologiche e newsletter del Garante del 30 settembre 2026 sul recupero crediti). L'indagine è utile già prima del titolo, quando aiuta a decidere se avviare la causa e contro chi.

Il report mostra il saldo del conto della società?

No. Individua gli istituti presso cui risultano rapporti attivi e dà un'indicazione di capienza, non un estratto conto; le somme pignorate emergono dalla dichiarazione che la banca rende come terzo (art. 547 c.p.c.), che può essere contestata davanti al giudice dell'esecuzione (art. 549 c.p.c.).

Posso pignorare i beni personali dell'amministratore di una SRL?

Non per il solo fatto che amministra: per le obbligazioni sociali risponde soltanto la società (art. 2462 c.c.). I suoi beni personali si possono aggredire solo con un titolo esecutivo contro di lui: per esempio un decreto ingiuntivo fondato sulla fideiussione che ha prestato, oppure la sentenza che accerta la sua responsabilità verso i creditori (art. 2476, sesto comma, c.c. per la SRL, art. 2394 c.c. per la SPA); se la società è in liquidazione giudiziale quell'azione spetta al curatore (art. 255 d.lgs. 14/2019). Le eccezioni del socio unico riguardano chi detiene l'intera partecipazione, non la carica.

La società è "in liquidazione": posso ancora pignorare?

Sì, di regola. La liquidazione volontaria da sola non impedisce le azioni esecutive individuali; in SNC e SAS resta il beneficio di escussione (art. 2304 c.c.). Il blocco scatta con l'apertura della liquidazione giudiziale o controllata e, per i creditori interessati, con le misure protettive pubblicate nel registro delle imprese (artt. 18, 19, 54, 150 e 270 d.lgs. 14/2019).

La società è stata cancellata dal registro: il credito è perso?

Non necessariamente. Nelle società di capitali i soci rispondono fino alle somme riscosse in base al bilancio finale di liquidazione, i liquidatori se il mancato pagamento dipende da loro colpa (art. 2495 c.c.); in SNC e SAS i soci illimitatamente responsabili continuano a rispondere senza limite, gli accomandanti fino alla quota di liquidazione (artt. 2312 e 2324 c.c.). Se nulla è stato ripartito, la responsabilità dei soci di SRL può mancare in concreto, ma vanno verificati eventuali beni passati ai soci fuori dal bilancio finale e gli altri titoli di responsabilità personale.

Che differenza c'è tra pre-fido e indagine patrimoniale?

Il pre-fido valuta l'affidabilità prima di concedere credito, da 16 euro e in poche ore con i report MIX e OMNIA, in 7 giorni lavorativi con INFODATA. La patrimoniale ricostruisce ciò che è aggredibile dopo l'insoluto, in 14 giorni lavorativi e da 210 euro.

Le tre patrimoniali su ditte individuali, società di persone e società di capitali, con prezzi e tempi aggiornati, sono nella categoria indagini patrimoniali su persona giuridica.